تحليل النسب المالية
محلل القوائم المالية الاحترافي
أداة متكاملة لتحليل القوائم المالية - نسب مالية، تحليل أفقي وعمودي، نماذج دوبونت وألتمان.
معلومات المنشأة
سيظهر هذا الاسم على التقارير والطباعة والتصدير. أدخل البيانات المالية للسنة الحالية والسابقة لتمكين التحليل الشامل.
الميزانية العمومية السنة الحالية
قائمة الدخل السنة الحالية
بيانات السنة السابقة (للمقارنة والتحليل الأفقي)
استيراد وتصدير بيانات Excel
قم بتنزيل قالب Excel فارغ، عبئ بياناتك المالية، ثم ارفع الملف لتحليلها تلقائياً.
النسب المالية الشاملة
نسب السيولة
نسب النشاط والكفاءة
نسب الربحية
نسب الرافعة المالية
نسب السوق والتقييم
نسب التغطية والسلامة
التحليل الأفقي (تحليل الاتجاهات والتغيرات)
| البند المالي | السنة السابقة | السنة الحالية | الفرق | نسبة التغير % | الاتجاه |
|---|
تحليل الاتجاهات العامة
التحليل العمودي (النسب المئوية - Common Size)
الميزانية العمومية (% من إجمالي الأصول)
قائمة الدخل (% من الإيرادات)
نموذج دوبونت - تحليل العائد على حقوق الملكية
ROE = هامش الربح × دوران الأصول × مضاعف الرافعة
نموذج ألتمان Z-Score - التنبؤ بالإفلاس
الرسوم البيانية التحليلية
هيكل الأصول
هيكل الخصوم وحقوق الملكية
تحليل قائمة الدخل
مؤشرات الأداء الرئيسية
تطور النسب المالية
مؤشرات المخاطر
التقرير الاستراتيجي الشامل
الدليل المعرفي للتحليل المالي
ما الفرق بين التحليل الأفقي والعمودي؟
التحليل الأفقي: يقارن البيانات المالية عبر فترات زمنية مختلفة (مثل السنة الحالية مقابل السابقة) لقياس النمو أو التراجع. التحليل العمودي: يحول كل بند إلى نسبة مئوية من إجمالي معين (مثل نسبة كل أصل من إجمالي الأصول) لتحديد التركيبة الداخلية.
ما هو نموذج دوبونت ولماذا هو مهم؟
نموذج دوبونت يحلل العائد على حقوق الملكية (ROE) إلى ثلاثة مكونات: هامش صافي الربح، دوران الأصول، والرافعة المالية. يساعد في فهم ما إذا كان الربح يأتي من كفاءة العمليات، أو استخدام الأصول، أو التمويل بالديون.
كيف يعمل نموذج ألتمان Z-Score؟
Z-Score يستخدم 5 متغيرات مالية (رأس المال العامل، الأرباح المحتفظة، EBIT، القيمة السوقية/الديون، والمبيعات/الأصول) لتوليد درجة واحدة. إذا كانت أقل من 1.81، فهناك خطر عالٍ للإفلاس. بين 1.81 و2.99 منطقة رمادية. فوق 2.99 منطقة آمنة.
ما هي النسبة الجارية المثالية؟
النسبة الجارية المثالية تتراوح بين 1.5 و2.0. أقل من 1.0 تعني أن الشركة قد تواجه صعوبة في سداد التزاماتها قصيرة الأجل. أكثر من 2.5 قد تشير إلى استغلال غير فعال للأصول المتداولة.
ما هو معدل دوران المخزون الصحي؟
يعتمد على القطاع، لكن بشكل عام: 6-10 مرات سنوياً جيد للتجارة. أقل من 3 مرات قد يعني تراكم مخزون راكد. أكثر من 12 قد يعني مخزون منخفض جداً وخطر نفاد المنتجات.
ما الفرق بين ROA و ROE؟
ROA (العائد على الأصول): يقيس كفاءة الشركة في استخدام جميع أصولها (مديونة أو مملوكة) لتوليد الربح. ROE (العائد على حقوق الملكية): يقيس ربحية الشركة فقط من منظور المساهمين والاستثمار الملكي.